Baudžiamosios bylos duomenimis, kaltinamieji E.Lembergas ir Konstantins Solovjovs, veikdami bendrininkų grupėje, nuo 2015 m. rugsėjo iki 2017 m. gruodžio Kaune sukčiavo pridėtinės vertės mokesčio (PVM) ir pelno mokesčio apskaičiavimo ir sumokėjimo srityje.
Kaltinamieji, siekdami uždarosios akcinės bendrovės (UAB) naudai išvengti mokėtino pardavimo PVM bei neteisėtai įteisinti su 0 PVM tarifu įsigytas ir į Lietuvą atgabentas prekes (rafinuotą rapsų aliejų, cukrų, kakavą), organizavo 5 įmonių panaudojimą fiktyviai veiklai.
Nustatyta, kad minėtos UAB direktorius, veikdamas su bendrininku, žinodamas, kad prekes faktiškai įsigijo ir gavo UAB, tačiau mokėjimo pareigą fiktyviai perkėlė kitoms išgalvotoms įmonėms.
Tokiu būdu Lietuvos ir Latvijos piliečiai, mokėjimo pareigą perkeldami fiktyvioms įmonėms, išvengė daugiau nei 2 mln. 771 tūkst. eurų PVM mokesčio bei daugiau nei 1 mln. 970 tūkst. eurų pelno mokesčio.
Ikiteisminio tyrimo metu paaiškėjo, kad minėtu laikotarpiu Lietuvos pilietis, būdamas vieninteliu UAB akcininku ir dirbdamas direktoriumi, UAB buhalterinę apskaitą tvarkiusioms įmonėms pateikė kitų įmonių direktorių vardais išrašytas fiktyvias sąskaitas faktūras, kuriose buvo teikiami melagingi duomenys apie įvykusius pirkimo–pardavimo sandorius.
Apeliacinės instancijos teismas birželio 18 d. priimta nutartimi atmetė nuteistųjų apeliacinius skundus ir paliko galioti Kauno apylinkės teismo 2025 m. birželio 16 d. nuosprendį.
Minėtu sprendimu Lietuvos piliečiui skirta subendrinta 20 tūkst. eurų bauda, o Latvijos piliečiui – 12 tūkst. 500 eurų bauda.
Taip pat tenkintas Kauno apskrities valstybinės mokesčių inspekcijos pateiktas civilinis ieškinys ir civilinio ieškovo naudai priteista 4 742 131 euras turtinei žalai atlyginti.
Kaltinamąja šioje byloje buvo nurodyta ir įmonė „Positus“.
Ikiteisminį tyrimą organizavo ir valstybinį kaltinimą teisme palaikė Kauno apygardos prokuratūros Trečiojo baudžiamojo persekiojimo skyriaus prokuroras, ikiteisminį tyrimą atliko Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos pareigūnai.
Kauno apygardos teismo nutartis įsiteisėjo jos paskelbimo dieną, tačiau dar gali būti skundžiama kasacine tvarka Lietuvos Aukščiausiajam Teismui.
